以下為案例分享
陳先生在海外擁有一家生產辦公室設備的工廠，公司的規模很大，分銷到日本及台灣等地，每年產生約 3 億台幣的利潤。陳先生的願望，是把家族企業傳承給兩名成年的兒子。陳先生透過不同的投資公司，在台灣、日本及海外擁有多套商業房產、住宅和公司工廠，手握可觀的現金和租金收入。
陳先生的成立了單一家族辦公室，希望早點有系統性地處理家族傳承事宜。他的稅務顧問，發現他的稅務流動性缺口需要馬上處理。陳先生為了早日交棒，便透過成立家族辦公室的機會，讓兒子去參與管理家族辦公室，並著手規劃及重新調整原來在他名下的公司股份，手上的投資組合，配置到架構內能同時產生額外的流動性能處理稅務現金缺口，而當中亦能繼續控制家族的各種投資及股權。
這樣做，是透過新的架構，合法擁有他的資產，避免將來不可預測的商業糾紛，而影響到兩名兒子的繼承。當然他也希望透新的架構，保護公司的股份，以及因金融架構合約而所產生的額外流動性，用來繳付未來的遺產稅。
由於陳先生的公司未上市，所以他跟架構公司做一個特別的約定，就是把公司的股份過戶給架構公司，陳先生保有公司的管理權，股東會投票權和董事會席位，而架構公司承諾不會把股份變賣，就是在陳先生離世時，會把股份原封不動的交給受益人。
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