金管會今 (18) 日公布重大裁處，合庫銀行台大分行行員今年 5 月底辦理行外收款作業時，未依內規執行雙人同行及現金運送安全措施，導致運送途中 387.5 萬元現金遭竊，顯示內部控制制度未完善、執行不確實，依《銀行法》開罰合庫銀行新台幣 600 萬元。
金管會指出，合庫銀行台大分行行員自 2022 年 7 月 1 日至 2025 年 5 月 29 日間執行外出收款作業，未依規定由兩名以上行員共同辦理，亦未使用可上鎖之手提箱運送現金，致運送過程中現金 387.5 萬元遭竊。
在制度面缺失方面，合庫銀行未建立行外收付作業的有效勾稽與查核機制，人事差勤系統無法辨識需雙人同行卻由單人外出的情形，事後亦缺乏有效查核；此外，內部稽核僅流於書面審核，未設輔助查核機制，導致行員得以事後補齊文件掩蓋實際作業缺失。
在執行面，合庫銀行亦未落實外收作業規範。依規定，運送現金逾 30 萬元須雙人同行、使用可上鎖手提箱，且現金不得無人看管，但本案行員單獨外出收款，返行後將現金袋置於辦公室門口椅子，未妥善看管，遭歹徒竊取。另行員亦未依規定完成公出登記，分行未能有效掌握人員外出情形。
金管會並指出，分行雖完成資金運送備查簿與外收清單的紙本作業，但覆核人員未能發現實際外出人員與蓋章覆核內容不符，顯示照會與查證機制形同虛設。
除裁罰 600 萬元外，金管會也要求合庫銀行全面清查相關作業並提報董事會，依改善計畫確實執行，由稽核單位列管追蹤，並將本案提報銀行公會，作為同業警惕案例。
